Как сдать уточненный расчет 6-НДФЛ за 2016 год?
Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, разобраться. 6-ндфл за 2016 год сдала, но у меня сомнения по правильности заполнения. Хочу сдать уточнённую.
В декабре с зарплатой не гладко получилось. Хотела год закрыть. А вышло так. Начислила - 31.12.2016г. НДФЛ уплатила - 26.12.2016г. А вот на выплату зарплаты (планировали 29.12.16г.) денег не хватило. (поставщик не перечислил деньги). Зарплату смогли выдать только 02.03.2017 года.
Я во 2 раздел включила зарплату за декабрь, т.к. налог уплачен.
стр.100-31.12.2016
стр.110-02.03.2017
стр.120-26.12.2016, в 1 разделе стр.040 = стр.070, т.к налог сколько начислили, столько и удержали.
В уточнённой думаю заполнить надо так:
За декабрь не заполнять раздел 2, но не знаю что писать в стр. 070 раздела 1. Там сумма тогда должна быть меньше на сумму налога за декабрь. В этом случае будет несоответствие с 2-ндфл. Ведь в ней указана сумма удержанная полностью за год.
Помогите, пожалуйста.
В декабре с зарплатой не гладко получилось. Хотела год закрыть. А вышло так. Начислила - 31.12.2016г. НДФЛ уплатила - 26.12.2016г. А вот на выплату зарплаты (планировали 29.12.16г.) денег не хватило. (поставщик не перечислил деньги). Зарплату смогли выдать только 02.03.2017 года.
Я во 2 раздел включила зарплату за декабрь, т.к. налог уплачен.
стр.100-31.12.2016
стр.110-02.03.2017
стр.120-26.12.2016, в 1 разделе стр.040 = стр.070, т.к налог сколько начислили, столько и удержали.
В уточнённой думаю заполнить надо так:
За декабрь не заполнять раздел 2, но не знаю что писать в стр. 070 раздела 1. Там сумма тогда должна быть меньше на сумму налога за декабрь. В этом случае будет несоответствие с 2-ндфл. Ведь в ней указана сумма удержанная полностью за год.
Помогите, пожалуйста.
Comments
-
Здравствуйте.Цитата: Я во 2 раздел включила зарплату за декабрь, т.к. налог уплачен.стр.100-31.12.2016стр.110-02.03.2017стр.120-26.12.2016, в 1 разделе стр.040 = стр.070, т.к налог сколько начислили, столько и удержали.В строке 120 расчета 6-НДФЛ указывается не дата фактического перечисления налога, а крайний срок, когда НДФЛ должен быть перечислен в соответствии с пунктом 6 статьи 226 НК. Фактическая уплата НДФЛ в отчетности не отражается никак.
100: 31.12.16
110: 02.03.17
120: 03.03.17
Этот блок не входит в раздел 2 формы 6-НДФЛ за 2016 год.Цитата: не знаю что писать в стр. 070 раздела 1. Там сумма тогда должна быть меньше на сумму налога за декабрь.Декабрьский НДФЛ не отражается в строке 070 отчета за 2016 год, так как налог удержан 02.03.2017 (п 4 ст 223 НК).Цитата: В этом случае будет несоответствие с 2-ндфл. Ведь в ней указана сумма удержанная полностью за год.В 6-НДФЛ отражаются данные по состоянию на 01.01.2017, а в справках 2-НДФЛ по состоянию на дату предоставления справки, поэтому данные могут отличаться. -
Спасибо. Всё очень доступно объяснили. Ответили на все мои вопросы.
